Quel est le plafond de ressources pour toucher la pension de réversion en 2026 ?

En 2026, pour toucher la pension de réversion du régime général, vos ressources ne doivent pas dépasser 25 001,60 € par an si vous vivez seul et 40 002,56 € par an si vous vivez en couple. La caisse examine d’abord les 3 mois civils précédant la date d’effet de la pension (6 250,40 € seul, 10 000,64 € en couple), puis les 12 mois si ce premier seuil est dépassé. Au-delà du plafond, la réversion est réduite du dépassement, pas supprimée d’office.

Ce plafond concerne la retraite de réversion de base de l’Assurance retraite (salariés du privé, indépendants, contractuels du public), ainsi que la MSA pour les salariés agricoles et la Cnavpl pour les professions libérales. Il ne s’applique ni à l’Agirc-Arrco ni à la fonction publique. Il est fixé à 2 080 fois le Smic horaire au 1er janvier : la hausse du Smic du 1er juin 2026 ne l’a pas modifié.

Comment savoir si vous êtes considéré comme vivant seul ou en couple ?

Pour l’Assurance retraite, vivre en couple ne se limite pas au mariage. Vous êtes considéré en couple si vous vivez avec un époux ou une épouse, un partenaire de Pacs ou un concubin. Les ressources du ménage sont alors examinées et le plafond couple s’applique : 40 002,56 € en 2026. Si vous ne vivez pas en couple, c’est le plafond d’une personne seule, 25 001,60 €.

Le plafond est-il mensuel ou annuel ?

Le plafond réglementaire est annuel. Mais l’étude des ressources commence sur une période de 3 mois civils, avec un plafond égal au quart du plafond annuel : 6 250,40 € pour une personne seule et 10 000,64 € pour un couple.

Diviser par 12 donne un repère d’environ 2 083,47 € par mois seul et 3 333,55 € en couple, mais ces montants mensuels ne sont pas des plafonds appliqués mois par mois. La caisse raisonne sur 3 mois, puis éventuellement sur 12 mois.

Pourquoi la caisse regarde-t-elle d’abord les 3 derniers mois ?

L’article R353-1 du Code de la sécurité sociale retient les ressources des 3 mois civils précédant la date d’effet de la pension. Si elles ne dépassent pas le quart du plafond annuel, la condition est remplie. Si elles le dépassent, la demande n’est pas rejetée pour autant : la caisse remplace cette période par les 12 mois civils précédant la date d’effet et compare le total au plafond annuel. Ce mécanisme évite qu’une rentrée ponctuelle fasse perdre le droit.

Les salaires sont-ils pris en compte entièrement ?

Non. L’article R353-1 prévoit un abattement de 30 % sur les revenus d’activité du conjoint survivant âgé de 55 ans ou plus, ce qui est toujours le cas pour la réversion du régime général. Seuls 70 % de ces revenus sont donc retenus.

L’épargne compte-t-elle dans le plafond ?

Oui. Les biens mobiliers et immobiliers que vous possédez sont réputés vous procurer un revenu annuel égal à 3 % de leur valeur vénale à la date de la demande (article R815-25 du Code de la sécurité sociale, auquel renvoie l’article R353-1). Cela vaut pour le Livret A, le LEP, le PEL, les comptes à terme, les actions, obligations et parts de fonds, ou une assurance vie que vous aviez constituée vous-même.

Les biens dont vous avez fait donation à vos descendants comptent aussi : à 3 % de leur valeur si la donation date de moins de 5 ans, à 1,5 % entre 5 et 10 ans. Les donations à d’autres personnes dans les 10 ans sont prises en compte selon un calcul de rente viagère.

L’assurance vie compte-t-elle ?

Une assurance vie que vous aviez souscrite et alimentée vous-même est un bien mobilier : elle compte pour 3 % de sa valeur. En revanche, les revenus des biens acquis du chef du conjoint décédé ou en raison de son décès sont exclus : un capital d’assurance vie reçu au décès de votre conjoint, ou les biens hérités de lui, n’entrent pas dans le calcul. Gardez les justificatifs de l’origine des fonds. Notre dossier sur l’assurance vie et la pension de réversion détaille les cas.

La résidence principale compte-t-elle ?

Non. La valeur du logement que vous occupez à titre de résidence principale, avec les membres de votre famille vivant au foyer, est exclue (article R815-22). Les bâtiments d’une exploitation agricole le sont aussi. Une résidence secondaire, un terrain ou un logement loué entrent en revanche dans le calcul : un bien non loué compte pour 3 % de sa valeur, ce qui peut suffire à dépasser le plafond, comme le montre notre article sur la maison de vacances qui fait refuser la réversion.

L’Agirc-Arrco compte-t-elle dans le plafond de la réversion de base ?

Non. La réversion Agirc-Arrco est exclue des ressources examinées pour la réversion de base, et elle n’est elle-même soumise à aucune condition de ressources. Vous pouvez donc recevoir une réversion de base sous plafond et une réversion Agirc-Arrco sans plafond, sans que l’une réduise l’autre. Votre propre retraite complémentaire, en revanche, compte.

Que se passe-t-il si je dépasse le plafond de quelques euros ?

Dépasser le plafond ne fait pas perdre toute la pension. La caisse additionne vos ressources retenues et la réversion calculée (54 % de la retraite de base du défunt) : si le total dépasse le plafond, la réversion est réduite du montant du dépassement.

C’est pourquoi deux personnes ayant droit à la même réversion théorique perçoivent parfois des montants très différents.

Peut-on avoir trop de ressources pour obtenir zéro euro de réversion ?

Oui. Si vos ressources retenues atteignent ou dépassent déjà 25 001,60 € (ou 40 002,56 € en couple) sans la réversion, aucun montant ne peut être versé au titre du régime général. Faites tout de même la demande si vous êtes proche du seuil : les abattements et exclusions font souvent baisser les ressources retenues, et la réversion pourra être revue si vos ressources baissent tant qu’elle reste révisable.

Le plafond change-t-il chaque année ?

Oui. L’article D353-1-1 du Code de la sécurité sociale fixe le plafond d’une personne seule à 2 080 fois le Smic horaire en vigueur au 1er janvier, et celui d’un ménage à 1,6 fois ce montant. Avec un Smic à 12,02 € au 1er janvier 2026, on obtient 25 001,60 € et 40 002,56 €. Le Smic a été porté à 12,31 € le 1er juin 2026, mais le plafond reste calculé sur la valeur du 1er janvier : il ne bougera qu’au 1er janvier 2027.

En 2025, le plafond était de 24 710,40 € pour une personne seule et 39 536,64 € pour un couple.

Est-ce le même plafond pour tous les régimes ?

Non.

Assurance retraite

Les plafonds de 25 001,60 € et 40 002,56 € s’appliquent à la réversion de base du régime général, de la MSA pour les salariés agricoles, de la Sécurité sociale des indépendants et de la Cnavpl.

Agirc-Arrco

La réversion Agirc-Arrco est accordée sans condition de ressources.

Fonction publique

La réversion d’un fonctionnaire n’est soumise à aucune condition de ressources. Seul le complément qui porte une petite réversion au niveau de l’Aspa en dépend. Ses conditions portent sur le mariage et sa durée et sur l’absence de nouvelle vie en couple.

Retraite complémentaire des indépendants

La réversion de la complémentaire des artisans et commerçants (RCI), égale à 60 % des droits du défunt, obéit à sa propre condition de ressources, distincte et beaucoup plus élevée que celle du régime général. Il ne faut donc pas lui appliquer le plafond de 25 001,60 €.

Le plafond prend-il en compte les revenus du nouveau conjoint ?

Oui, si vous vivez en couple : le plafond couple est prévu pour cela. Les ressources de votre époux, partenaire de Pacs ou concubin s’ajoutent aux vôtres. C’est pourquoi une nouvelle vie de couple peut réduire ou suspendre une pension de réversion tant qu’elle reste révisable.

La pension de réversion peut-elle être recalculée plus tard ?

Oui, tant qu’elle reste révisable : une variation de ressources peut entraîner une hausse, une baisse ou une suspension. L’article R353-1-1 du Code de la sécurité sociale fixe la date de dernière révision : au plus tard 3 mois après la date à laquelle vous percevez l’ensemble de vos retraites personnelles de base et complémentaires, ou, si vous n’avez droit à aucune retraite personnelle, à l’âge légal de départ de votre génération. Depuis le 1er janvier 2026, les droits acquis en cumul emploi-retraite après la liquidation ne repoussent plus cette date. Le lien avec vos propres retraites est expliqué dans notre page sur le cumul de la retraite personnelle et de la réversion.

Comment savoir rapidement si je dépasse le plafond ?

1. Déterminez si vous vivez seul ou en couple.
2. Additionnez vos retraites personnelles, pensions et revenus de remplacement des 3 derniers mois.
3. Ajoutez 70 % de vos revenus d’activité.
4. Ajoutez 3 % par an de la valeur de votre épargne et de vos biens immobiliers hors résidence principale (ramené à 3 mois : 0,75 %).
5. Retirez les ressources exclues : biens et revenus provenant du défunt, réversions complémentaires.
6. Ajoutez la réversion calculée et comparez le total au plafond trimestriel, puis annuel si besoin.

Cette estimation reste indicative : la caisse applique ses propres périodes de référence, abattements et exclusions. Le simulateur de droit à la réversion d’Info Retraite donne une première réponse, puis la demande se dépose en ligne une seule fois pour tous les régimes. Pour être accompagné, consultez notre dossier pension de réversion.